Как лучше оформить самозанятость в 2025 году

Самозанятость в 2025 году остается самым простым способом официально получать доход. Режим НПД позволяет оформить статус онлайн за пять минут, начать принимать оплату в тот же день и не тратить время на кассы, отчетность или бухгалтерию. Налог платится только с фактического дохода, а новые самозанятые получают налоговый бонус, который снижает ставку в первые месяцы работы. Но важно не просто оформить НПД, а выбрать самый удобный и самый правильный способ регистрации, чтобы избежать ошибок, потерь времени и технических проблем.

Что такое самозанятость

Самозанятость — это налоговый режим, предназначенный для физических лиц и индивидуальных предпринимателей без сотрудников. Он позволяет легально оказывать услуги, продавать товары собственного производства, выдавать чеки через приложение «Мой налог» и платить 4% при работе с физическими лицами или 6% — с компаниями и ИП. Все действия выполняются онлайн, а отсутствие доходов означает и отсутствие налогов.

Условия и изменения 2025 года

Лимит по доходу остается прежним — до 2,4 млн рублей в год. Ставки 4% и 6% не изменились, а сам режим действует во всех регионах России и продлен минимум до 31 декабря 2028 года. Самозанятость можно совмещать с работой по трудовому договору — это никак не влияет на основное место занятости.

В 2025 году появились несколько важных обновлений. Доходы самозанятых теперь автоматически передаются в Росстат, но никаких действий от плательщиков НПД это не требует. Усилен контроль за фиктивными переводами сотрудников в статус самозанятых — это касается работодателей, а не исполнителей. Также закреплены ограничения на использование НПД для операций с криптовалютой. В 2026 году стартует пилот добровольного социального страхования, позволяющий формировать пенсионные права.

Ключевые условия самозанятости в 2025 году

Ниже — таблица, в которой собраны основные параметры режима НПД. Она помогает быстро оценить, подходит ли вам этот формат работы.

Кто может оформить самозанятость

Самозанятыми могут стать граждане России, граждане стран ЕАЭС, а также иностранцы с ВНЖ или РВП при наличии российского ИНН. Нельзя применять НПД тем, кто имеет наемных сотрудников, перепродает чужие товары или работает с подакцизной/маркированной продукцией. Курьеры могут использовать самозанятость только для услуг доставки. Если доход превышает 2,4 млн рублей, статус будет автоматически снят.

Какой способ оформления самозанятости лучше выбрать

С точки зрения закона разницы нет — любой из четырех способов приводит к одному и тому же статусу. Но по удобству они сильно отличаются. Чтобы выбрать лучший вариант, важно понимать, что именно вам важно: скорость, удобство, минимизация ошибок или возможность сразу настроить прием платежей.

• «Мой налог» — самый удобный и универсальный вариант

Это официальный сервис ФНС, и в 90% случаев именно его выбирают пользователи. Регистрация занимает всего несколько минут, а интерфейс приложения максимально простой. Достаточно скачать приложение, войти через паспорт или Госуслуги, указать регион деятельности и подтвердить данные. Приложение автоматически проверяет корректность информации и после регистрации предоставляет доступ ко всем функциям: созданию чеков, статистике доходов, справкам и уведомлениям.

• Госуслуги — если у вас уже есть подтвержденная учетная запись

Если ваша учетная запись уже подтверждена, регистрация проходит быстрее всего. Система автоматически подставляет ваши паспортные данные, поэтому вводить почти ничего не нужно.

• Личный кабинет ФНС — вариант для тех, кто привык работать через налоговый портал

Если вы уже пользуетесь личным кабинетом налогоплательщика, вы можете оформить НПД прямо оттуда. Этот способ редко выбирают новички, но он подходит тем, кто любит держать все налоговые инструменты в одном месте.

• Регистрация через банк — когда нужен прием платежей онлайн

На 2025 год с ФНС сотрудничает около 30 банков-партнеров, включая Сбер, ВТБ, Альфу, Т-Банк и МТС Банк. Регистрация проходит в приложении банка и занимает несколько минут. Главное преимущество такого способа — возможность сразу настроить прием платежей, автоматическое создание чеков и синхронизацию с «Моим налогом». Это оптимальное решение для тех, кто планирует получать деньги от клиентов онлайн и не хочет разбираться в технических настройках.

Налоги и порядок оплаты

Налоговая нагрузка на самозанятых минимальна. Каждый месяц приложение «Мой налог» автоматически подсчитывает сумму и присылает уведомление. Оплатить можно картой, автоплатежом или через банковское приложение. Главное — не пропускать срок, который наступает 28 числа следующего месяца. При задержке начисляются пени, а при систематической неуплате возможны штрафы.

С появлением автоматической интеграции у банков и сервисов приема платежей налог оплачивать стало еще проще: многие самозанятые полностью автоматизировали этот процесс.

Прием платежей через Robokassa для онлайн-работы

Если вы планируете работать онлайн — продавать услуги, консультации, курсы, товары собственного производства или вести блог с платными продуктами — важно заранее настроить прием платежей. Robokassa позволяет подключить оплату банковскими картами, СБП, pay-сервисами, а также рассрочку и кредит для покупателей. При этом вам не нужна касса: Robokassa автоматически передает данные о платежах в ФНС и формирует чеки через НПД. Самозанятому ничего не нужно делать вручную — система работает сразу после активации.

Подключение занимает несколько шагов: регистрация на сайте, заполнение анкеты, создание магазина, выбор способа фискализации и подтверждение данных. После активации можно сразу принимать оплату и не тратить время на технические настройки. Подключение Robokassa для самозанятых бесплатное, а комиссия зависит от выбранного способа оплаты.

Прекращение самозанятости

Если вы решили перейти на другой режим или временно прекратить деятельность, сняться с учета так же просто, как и зарегистрироваться. Это делается в приложении «Мой налог» через раздел «Профиль». Заявка отправляется автоматически, а подтверждение обычно приходит в течение одного-двух дней.

Часто задаваемые вопросы

Нужен ли расчетный счет? Нет, самозанятые могут использовать обычную банковскую карту.

Что делать при превышении лимита? ФНС автоматически снимет вас с НПД с начала месяца, в котором произошло превышение. Нужно выбрать новый налоговый режим (например, УСН) и зарегистрироваться в течение 20 дней.

Что будет, если не оплатить налог вовремя? За каждый день просрочки начисляется пеня в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ от суммы долга. При неуплате более 10 000 рублей и задержке свыше 6 месяцев возможен штраф до 20% от суммы долга.

Можно ли работать с иностранными заказчиками? Да, налог платится со всех доходов, независимо от страны клиента.

Засчитывается ли трудовой стаж? Нет, но с 2026 года появится возможность добровольно формировать пенсионные права.

Итак, если вы хотите оформить все максимально быстро, проще всего это сделать через приложение «Мой налог». Если у вас есть подтвержденный профиль на Госуслугах — выбирайте этот путь. Если планируете сразу принимать онлайн-платежи, лучше регистрироваться через банк-партнер и подключать Robokassa. В остальных случаях подойдет любой вариант, который удобен вам — у всех четырех способов общая точка входа и одинаковый функционал.