Может ли самозанятый нанимать помощников или сотрудников

Рост выручки у самозанятых почти всегда упирается в одно и то же ограничение: времени в сутках не становится больше, а заказов прибавляется. В какой-то момент фотографу нужен ретушер, домашнему кондитеру — упаковщик и курьер, дизайнеру — верстальщик. Логичный вопрос «не пора ли привлечь помощника?» для плательщика НПД, увы, имеет юридические ограничения.

Разберемся, какие возможности есть у самозанятого в части найма сотрудников, когда стоит переходить в ИП или ООО и как грамотно выстроить работу, чтобы не попасть под риск переквалификации и штрафов.

Что нужно знать о статусе самозанятого в 2025 – 2026 годах

Режим НПД — специальный налоговый режим для физических лиц и ИП, которые ведут деятельность самостоятельно: у них нет работодателя по трудовому договору и нет наемных работников по ТК РФ. Таким образом, самозанятый и наемные работники не сочетаются в рамках этого налогового режима.

Закон № 422-ФЗ определяет профессиональный доход как доход от деятельности, при ведении которой физические лица не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам. Для таких доходов действует льготная ставка: 4% при расчетах с физлицами и 6% — с компаниями и ИП.

Режим удобен еще и тем, что не требует сдачи деклараций: налоги самозанятого рассчитывает и выставляет сама ФНС через приложение «Мой налог». Есть ограничение по выручке: применять НПД можно, пока годовой доход не превысил 2,4 млн ₽. Если порог превышен, право на НПД утрачивается до конца года.

Дополнительно закон устанавливает особое ограничение на работу с работодателем. Самозанятый не может оказывать услуги или выполнять работы в пользу своего текущего работодателя — это прямо запрещено. Также нельзя работать с бывшим работодателем по НПД, если с момента увольнения прошло менее двух лет.

Это правило введено для того, чтобы компании не подменяли трудовые договоры договорами с самозанятыми и не уходили от страховых взносов. Например, если вы вчера уволились из фирмы и уже сегодня заключили с ней договор как самозанятый, это будет нарушением. Только спустя два года вы сможете официально оказывать ей услуги в статусе НПД.

Почему возникает вопрос о помощниках самозанятого

В определенный момент деятельность самозанятого достигает предела его личных возможностей: днем — основная работа, вечером — административные задачи, и при этом поток заказов продолжает расти. В разных нишах это проявляется по-разному: мастеру по свечам — требуется помощь в маркировке продукции, иллюстратору — в технической подготовке изображений, селлеру — в фасовке и отгрузке.

В сфере услуг часто появляются задачи, которые занимают много времени, но не требуют высокой квалификации: поиск материалов, верстка макетов, подготовка файлов, контроль отправок. В такой ситуации возникает вопрос, как самозанятому нанять помощников для рутинных задач, чтобы разгрузить себя и не нарушить правила НПД.

Можно ли напрямую нанимать сотрудников самозанятому?

Закон прямо запрещает найм работников: самозанятый не может вступать в трудовые отношения как работодатель, оформлять штат, вести трудовые книжки, начислять зарплату и отпуска, платить взносы за сотрудников. Нарушение этого запрета грозит утратой права на НПД и переквалификацией отношений в трудовые с доначислением налогов и страховых взносов.

Кроме того, нарушение запрета и фактический найм сотрудников в статусе самозанятого рассматривается как нарушение трудового законодательства. За это предусмотрена административная ответственность: штрафы для граждан начинаются от нескольких тысяч рублей, а для бизнеса — могут достигать 200 000 ₽.

Легальные способы работать с помощниками самозанятому

Закон запрещает трудовой найм, но не ограничивает самозанятого в привлечении сторонних исполнителей. На практике существует несколько вариантов.

Первый — гражданско-правовые договоры. Самозанятый вправе заключать договор подряда или оказания услуг с другими исполнителями для выполнения отдельных задач. Наиболее безопасный вариант — работать с другими самозанятыми или ИП: они выставляют чек или счет, а расчеты фиксируются официально. Это наиболее безопасный способ для тех, кто ищет, как самозанятому нанимать работников без нарушения правил.

Во-вторых, можно сотрудничать с другими самозанятыми. Это распространенный способ масштабировать бизнес: ретушер, курьер или упаковщик в этом случае выступает как независимый исполнитель, а не самозанятый сотрудник.

В-третьих, передавать задачи на аутсорсинг. Бухгалтерией, доставкой, маркетингом или рекламой могут заняться специализированные компании. Для самозанятого это закупка услуг, а не трудовые отношения.

В-четвертых, воспользоваться фриланс-площадками. Разовые задачи можно закрывать с помощью онлайн-платформ, где исполнители подтверждают свой статус самозанятого или ИП. Это актуально для тех, кто интересуется, как самозанятому нанять сотрудников временно, без долгосрочных обязательств.

Здесь важно помнить, что трудовые ограничения самозанятого включают запрет на работу по агентским или комиссионным договорам, а также перепродажу чужих товаров.

Что делать, если нужен штат

Выбор налогового режима зависит от того, насколько стабилен бизнес и как быстро растет объем продаж. Если деятельность требует постоянной команды, единственный легальный путь — переход в статус ИП или создание ООО. Только так можно официально оформлять сотрудников по ТК РФ.

ИП дает возможность нанимать персонал, вести кадровый учет и платить взносы. Нагрузка ИП по налогам выше, чем у самозанятого, но зато открываются возможности для масштабирования бизнеса. ООО сложнее в администрировании, но лучше подходит для проектов с серьезными контрактами и большим количеством работников.

Как самозанятому организовать работу с помощниками

Привлечение помощников должно быть организовано так, чтобы оно соответствовало закону и действительно облегчало работу. Последовательный подход позволяет сохранить преимущества НПД, но при этом перераспределить нагрузку.

На первом этапе важно проанализировать собственные задачи и определить, какие из них являются ключевыми и должны выполняться лично, а какие можно делегировать. Основная деятельность всегда остается у самозанятого, тогда как вспомогательные процессы стоит поручить подрядчику.

Следующий шаг — выбор формата сотрудничества. Разовые задания удобно выполнять через фриланс-площадки, регулярные функции передавать другим самозанятым или ИП, а специализированные услуги, например, бухгалтерию, рекламу, логистику — аутсорсинговым компаниям.

Не менее важно правильно оформить договорные отношения. В документах следует зафиксировать предмет договора, сроки и результат. При этом необходимо избегать формулировок, характерных для трудового договора: графика работы, подчиненности внутренним регламентам или должностных обязанностей.

Наконец, стоит учитывать масштаб бизнеса. Если число исполнителей и объем задач стабильно увеличиваются, это сигнал, что текущих инструментов НПД может быть недостаточно. На данном этапе важно оценить перспективы и заранее продумать дальнейшие шаги развития.

Итак, самозанятый не может иметь штатных сотрудников, но при этом у него есть несколько легальных способов расширить бизнес: работать с другими самозанятыми, ИП, фриланс-площадками или через аутсорсинг.

Однако, если бизнес стабильно растет и требует постоянной команды, правильное решение — переход в статус ИП или ООО. Так можно официально оформлять работников и развивать проект без ограничений режима НПД.